Sfruttare i principi ESG per migliorare l’accesso al credito: una guida strategica
L’accesso al credito è un elemento vitale per le imprese e le organizzazioni di ogni dimensione. Tuttavia, negli ultimi anni, il contesto finanziario si è evoluto, con un’attenzione crescente verso l’importanza della sostenibilità e delle pratiche ESG (Environmental, Social and Governance) da parte delle istituzioni finanziarie. In questo articolo, esploreremo come l’adozione dei principi ESG possa migliorare l’accesso al credito e fornire una guida strategica per le imprese che desiderano ottimizzare le loro pratiche finanziarie.
Comprendere i principi ESG
Prima di esaminare come i principi ESG possano influenzare l’accesso al credito, è importante comprendere cosa si intende per ESG. Gli ESG sono un insieme di parametri che valutano le prestazioni di un’azienda in termini di impatto ambientale, responsabilità sociale e governance aziendale. Questi parametri vengono utilizzati dagli investitori e dalle istituzioni finanziarie per valutare il rischio e la sostenibilità di un’azienda o di un’organizzazione.
L’adozione dei principi ESG non solo migliora l’immagine pubblica di un’azienda in termini reputazionali, ma ha anche un impatto diretto sulla sua capacità di accedere al credito. Le istituzioni finanziarie, infatti, stanno sempre più integrando i fattori ESG nelle loro valutazioni del rischio creditizio, riconoscendo che le aziende con pratiche sostenibili sono più resilienti e meno esposte a rischi finanziari.
Scenario normativo per l’accesso al credito e i principi ESG
Per ottenere una comprensione approfondita dell’importanza dei principi ESG nell’accesso al credito, è fondamentale considerare il contesto normativo, incluso il Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) e l’Agenda 2030 delle Nazioni Unite. Le istituzioni finanziarie sono sempre più soggette a regolamentazioni, come il CSRD, che impone la valutazione dei fattori ESG durante la concessione di prestiti. Inoltre, l’Agenda 2030 promuove l’integrazione dei principi ESG nelle politiche di investimento e finanziamento, incentivando la sostenibilità e la bancabilità delle operazioni finanziarie. Queste regolamentazioni forniscono un quadro normativo chiaro per l’adozione dei principi ESG, incoraggiando le aziende a implementare pratiche sostenibili che non solo migliorano l’accesso al credito, ma aumentano anche la bancabilità delle loro operazioni finanziarie.
Queste regolamentazioni forniscono un quadro normativo chiaro per l’adozione dei principi ESG, incoraggiando le aziende a implementare pratiche sostenibili che non solo migliorano l’accesso al credito, ma aumentano anche la bankability delle loro operazioni finanziarie.
L’impatto dell’ESG sull’accesso al credito
L’adozione dei principi ESG avrà – già nel breve termine – un impatto significativo sull’accesso al credito di un’azienda, poiché le istituzioni finanziarie sono sempre più selettive nella scelta dei clienti e favoriscono coloro che dimostrano un impegno chiaro verso la sostenibilità e la responsabilità sociale. Di conseguenza, le aziende che integrano i principi ESG nelle loro operazioni e dimostrano una solida gestione dei rischi ambientali, sociali e di governance risultano meno rischiose e più attraenti per i prestiti.
Tutto ciò non solo favorisce condizioni di credito più vantaggiose, ma contribuisce anche a promuovere la sostenibilità e la bancabilità delle aziende. Grazie a un approccio responsabile verso l’ambiente, le risorse e i diritti dei lavoratori, queste aziende possono accedere al credito più facilmente beneficiando di tassi di interesse competitivi e condizioni di rimborso flessibili.
Strategie ESG per migliorare l’accesso al credito
Per migliorare l’accesso al credito attraverso l’adozione dei principi ESG, le aziende possono implementare una serie di strategie. Innanzitutto, è fondamentale sviluppare e comunicare una strategia ESG chiara e ben definita. Ciò include l’identificazione degli obiettivi specifici legati all’ambiente, alla responsabilità sociale e alla governance aziendale, nonché l’implementazione di misure concrete per raggiungere tali obiettivi.
Ma non solo. Per garantire l’accesso al credito e la bancabilità delle aziende, è fondamentale che esse adottino una politica di reporting trasparente e accurata riguardo ai propri parametri ESG, fornendo informazioni facilmente accessibili e comprensibili per dimostrare un impegno effettivo verso la sostenibilità; inoltre, considerare la partecipazione a programmi di certificazione ESG riconosciuti può aumentare la credibilità aziendale agli occhi delle istituzioni finanziarie.
Questo approccio è indispensabile in quanto gli elevati livelli di turbolenza e instabilità (economica, sociale, climatica e geopolitica) che caratterizzano gli attuali contesti competitivi stanno generando un forte incremento sia dei livelli di incertezza futura che della frequenza/velocità con cui si manifesteranno le crisi aziendali. Questo avrà un impatto crescente sui modelli di rating delle banche, che dovranno intercettare i segnali di deterioramento e prevedere quindi con maggiore anticipo i default delle imprese.
Tali modelli saranno sempre più orientati verso variabili come le competenze del management, la capacità di innovare, la qualità del modello di business, la qualità dei piani industriali e soprattutto l’efficacia degli approcci adottati dall’impresa per gestire le variabili ESG; di conseguenza, imporranno alle aziende un drastico cambio di paradigma nella valutazione delle proprie performance. Non è e non sarà più la sola valutazione economico-finanziaria a guidare l’erogazione o meno del credito bancario, ma un insieme di elementi qualitativi che la singola impresa dovrà dimostrare di governare.
I basket bond nelle agevolazioni creditizie orientate all’ESG
Un elemento importante per migliorare l’accesso al credito attraverso l’adozione dei principi ESG è l’utilizzo dei basket bond. I basket bond sono strumenti finanziari erogati a condizioni agevolate che consentono agli investitori di finanziare progetti specifici che soddisfano criteri ESG. Questi bond offrono alle aziende un modo di accedere a finanziamenti direttamente collegati alla realizzazione di obiettivi ESG specifici, fornendo un incentivo finanziario tangibile per l’adozione e l’implementazione di pratiche sostenibili, anche a piccole imprese del territorio.
I basket bond possono essere strutturati in modo da includere obiettivi specifici relativi all’ambiente, alla responsabilità sociale e alla governance aziendale. Gli investitori interessati a sostenere tali obiettivi possono quindi acquistare questi bond, fornendo alle aziende i finanziamenti necessari per realizzare progetti sostenibili. Questo approccio crea un circolo virtuoso in cui le aziende che dimostrano un impegno ESG chiaro e misurabile sono ricompensate con un accesso al credito più agevole e a condizioni più favorevoli.
Implementazione dei principi ESG nelle linee di credito
Per favorire l’accesso al credito attraverso l’adozione dei principi ESG, le istituzioni finanziarie stanno introducendo linee di credito specifiche che promuovono e incentivano le pratiche sostenibili. Queste linee di credito sono progettate per sostenere progetti e aziende che dimostrano un impegno chiaro verso la sostenibilità e la responsabilità sociale.
Va anche considerato che linee di credito ESG possono offrire condizioni di rimborso più flessibili, tassi di interesse più bassi e limiti di finanziamento più elevati rispetto alle linee di credito tradizionali, aumentando così la bankability delle iniziative volte a raggiungere gli obiettivi del PNRR e contribuire alla realizzazione di un futuro più sostenibile.
Il nuovo ruolo degli esperti finanziari nella bankability dei clienti aziendali
Nel contesto finanziario attuale, gli esperti finanziari – in particolare i commercialisti – svolgono un ruolo fondamentale nell’assicurare l’accesso al credito per le aziende dei loro clienti. La loro consulenza sulla sostenibilità e sulla bankability va oltre il bilancio aziendale e impatta il budget, il piano aziendale e i dati ESG per conformarsi alle nuove linee guida EBA-LOM in materia di erogazione e monitoraggio dei prestiti, incluso l’utilizzo di strumenti finanziari innovativi come i basket bond.
I professionisti devono avere una conoscenza approfondita dei principi ESG e delle normative che regolano l’accesso al credito, al fine di valutare l’impatto finanziario delle pratiche sostenibili e fornire consigli mirati per migliorare l’accesso al credito attraverso l’adozione di tali pratiche.
La correlazione tra lo sviluppo di un set di informazioni completo (inclusi i principi ESG) e il successo aziendale
Uno sviluppo cruciale per migliorare l’accesso al credito è la creazione di un set completo e accurato di informazioni, che includa anche i parametri ESG. Questo set di informazioni permette alle aziende di gestire in modo preciso i rischi aziendali e di dimostrare alle istituzioni finanziarie il loro impegno verso la sostenibilità.
L’implementazione di un set informativo che comprenda i principi ESG consente alle aziende di identificare e valutare i rischi ambientali, sociali e di governance che potrebbero impattare sulle loro prestazioni finanziarie. Questo permette loro di adottare misure preventive per mitigare tali rischi e di dimostrare alle istituzioni finanziarie che hanno una gestione solida e responsabile.
Un set di informazioni accurato e completo può anche migliorare la comunicazione con gli investitori e le istituzioni finanziarie, fornendo loro una visione chiara delle pratiche sostenibili adottate dall’azienda. Questo può aumentare la fiducia degli investitori e migliorare l’accesso al credito, consentendo all’azienda di ottenere finanziamenti a condizioni più favorevoli.
TeamSystem e la consulenza ESG: un nuovo approccio basato su tecnologie all’avanguardia
Un valido alleato che può supportare gli esperti finanziari nel fornire consulenza ESG a valore aggiunto ai loro clienti è TeamSystem. Le soluzioni offerte da TeamSystem sono pensate per i Professionisti 4.0 e forniscono strumenti e funzionalità avanzate per affrontare le sfide della digitalizzazione e dell’innovazione nel settore professionale.
TeamSystem, infatti, garantisce un’offerta completa nel campo del monitoraggio e della valutazione delle performance ESG. L’utilizzo di questi software consente di ridurre al minimo gli errori, soprattutto nelle pratiche fiscali, contabili e di bilancio. Grazie all’Intelligenza Artificiale, diventa possibile semplificare e ottimizzare le attività dello studio.
Inoltre, i software gestionali favoriscono una maggiore collaborazione con i clienti. Consentono uno scambio efficace di comunicazioni e informazioni, permettendo di avere un controllo completo sull’avanzamento dei lavori e di non perdere nessuna pratica.
Check Up Impresa di TeamSystem: un’analisi dettagliata dell’accesso al credito per le imprese
Il prodotto Check Up Impresa di TeamSystem è uno strumento innovativo e indispensabile per facilitare l’accesso al credito attraverso l’adozione dei principi ESG. Check Up Impresa consente di monitorare la salute aziendale rendendo semplice il controllo dello stato economico-finanziario dell’azienda e identificando le azioni migliorative da implementare attraverso analisi automatiche e commenti in grado di supportare il consulente e capire dove intervenire.
Questo prodotto fornisce agli esperti finanziari un’ampia gamma di funzionalità, tra cui la raccolta e l’analisi dei dati ESG, la generazione di report dettagliati e la valutazione del rischio ESG. È particolarmente utile per le aziende che desiderano prevenire eventuali rischi di crisi, nel rispetto anche dei principi contenuti nel nuovo Codice della Crisi entrato in vigore l’anno scorso.
Utilizzando Check Up Impresa, gli esperti finanziari possono valutare rapidamente e accuratamente le prestazioni ESG delle aziende e fornire consulenza personalizzata per migliorare l’accesso al credito. Questo strumento fornisce una panoramica completa delle pratiche ESG di un’azienda in linea con i principi internazionali oggi adottati, consentendo agli esperti finanziari di identificare le aree di miglioramento e di sviluppare piani d’azione mirati.
Conclusioni: il futuro degli ESG nei mercati del credito e il loro potenziale impatto sulla sostenibilità
L’implementazione dei principi ESG nell’ambito del credito è un passo importante verso un futuro più sostenibile. Le aziende che adottano politiche e pratiche sostenibili avranno indubbiamente maggiori probabilità di ottenere accesso al credito e contribuire alla costruzione di un’economia più sostenibile.
Le aziende devono adottare pratiche sostenibili e cercare di ottenere certificazioni o rating ESG per differenziarsi dai concorrenti. I professionisti, in particolare i commercialisti, svolgono un ruolo fondamentale nell’offrire consulenza ESG di valore aggiunto ai propri clienti. Con l’aiuto di tecnologie all’avanguardia come quelle offerte da TeamSystem, i professionisti possono semplificare l’analisi dei dati ESG e migliorare l’accesso al credito per le aziende. Il futuro degli ESG nei mercati del credito è promettente e contribuirà a costruire un’economia più sostenibile per tutti.
